2018年总结----投资科

2018年投资科以规范政府投资项目管理，提高政府投资绩效，揭示政府投资项目的管理运营和重大政策的落实情况为目标，积极拓展审计领域，狠抓价款结算审计、跟踪审计、专项审计调查三条主线。审计报告揭示了政府投资项目在组织管理、招投标管理、合同管理等方面存在的违反基本建设程序、招投标程序履行不到位、超合同付款等诸多问题，不仅保障了政府投资建设项目有效实施，提高了政府资金使用效益，而且促进了建设项目管理水平的提升，节约了项目建设资金。2018年我们较好的完成了各项工作任务，具体情况汇报如下：

一、2018年淮南市投资审计工作总结

（一）统筹项目管理，努力实现投资审计全面覆盖

淮南市审计局有计划、有重点地推进政府重大投资项目审计全覆盖，2018年共完成了9个年度计划内和临时交办的审计项目；累计实施了143个价款结算审计项目，审定金额19.78亿元，核减1.93亿元；全过程跟踪淮上淮河大桥、淮南强制隔离戒毒所改扩建项目、市级老年公寓建设项目等18个项目,跟踪金额44.48亿元。

（二）紧抓审计重点，努力实现投资审计提质增效

通过价款结算审计既节约了政府投资，又促进了建设项目价款结算的合理、规范；通过跟踪审计有效抓住隐蔽工程、变更工程的审核和检查，掌控第一手资料，有效地发挥跟踪审计“实时审计、迅速反馈、及时纠正”的作用；对建设项目进行竣工财务决算审计，通过对建设项目竣工决算的正确性、真实性、合法性和实现的经济效益、社会效益及环境效益进行的检查、评价和鉴证。投资科紧抓审计重点，通过一系列“组合拳”，促进总结建设经验，提高建设项目管理水平，保障建设资金合法高效使用，进而实现投资审计的提质增效。

（三）坚持依法审计，努力提升审计成果运用

为进一步贯彻落实《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》，我局积极完善内部业务操作制度，编制了《淮南市审计局投资科文件汇编》，要求审计人员，依法审计，认真履行审计监督职责，坚持在法定职责范围内按规范按程序开展审计工作。对审计发现的结算不实等问题，责令建设单位整改；对审计发现的违法违纪、损失浪费等问题线索，依法移送有关部门处理。一年来，通过细致的工作和不懈的努力，抓问题整改，促建议落实，充分发挥了审计成效，杜绝了“一审了之”的弊端，审计成果得到了充分了运用。

（四）加强风险防控，努力规范投资审计权力运行

通过完善内部管理制度，明确工作程序、职责和纪律，形成了一切按制度、按程序进行的工作流程，确保规范化，杜绝随意性。不仅严格遵守审计“八不准”纪律，切实落实审计回避制度，广泛接受社会监督，同时积极主动的开展廉政教育、警示教育增强审计人员的法律意识、廉政意识，使投资审计在阳光透明中有效运行。进一步加强对于协审机构的管理，及时清退不合格的协审机构和人员；严格执行复审和业务审理制，使一审与复审相互制约、相互监督，不但提高质量，而且控制风险；严格执行项目主审、审计组长、部门负责人三级复核制及项目审理制、业务会等监督制约机制，通过重点环节的严格把关加强审计质量控制防范审计风险。

（五）加强信息化平台建设，助力投资审计高效管理

淮南市审计局高度重视投资审计管理系统平台信息化建设，适应投资审计任务重的形势，克服人少、事多的矛盾，采用信息化管理手段和工作模式来规范行为、提高质量、防范风险。把管理平台建设成为投资审计的重要手段，研究制定推广使用的具体措施，加强市县区审计机关运用管理平台的互动，并做好考核和督促，积极完成审计技术创新年的相关要求，力争取得好成绩。截至目前共有581个政府投资建设项目在投资审计管理系统平台上运行。

（六）抓问题整改，促建议落实，充分发挥审计成效

2018年固定资产投资审计科完成年度计划项目9个，其中省里联动项目2个，竣工决算项目3个，经济责任审计2个，部门预算执行和专项审计调查各1个。审计单位9个，共计发现问题74个，其中29个未到整改期限，其他问题已整改完成。

二、2019年工作计划安排

为进一步贯彻落实安徽省审计厅关于进一步贯彻落实《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》的意见精神，实现投资审计“三个转变”，2019年淮南市投资审计提高政治站位，坚持依法审计、全面审计，突出重点，加强成果运用，推进审计信息化，加强风险防控，强化责任落实，主要开展以下工作：

（一）出台投资审计制度，进一步建立完善投资审计廉政风险防控长效机制

1.根据《中华人民共和国审计法》、《安徽省政府投资项目审计监督办法》（安徽省人民政府令第225号公布、安徽省人民政府令第277号修改）等法律法规和在新形势下进一步加强政府投资审计监督的新要求，结合我市实际，制定《淮南市政府投资建设项目审计监督办法》。

2.强化投资审计五项管理制度的执行力度，并结合地方实际，进一步制定相应的实施细则。同时，加大对县区审计机关的监督检查力度，将投资审计五项管理制度贯彻落实到位。

3.强化对当前投融资形势的研判，顺应转变政府投资审计模式，研究制定新形势下投资审计风险防控相关制度，着力构建全新的投资审计风险防控体系。

（二）加大对公共投资领域、重大公共工程和基础设施建设审计力度，持续关注政府重大项目建设情况

1.按照省厅投资处和投资中心工作安排，继续开展引江济淮建设项目跟踪审计、安徽省灾后水利薄弱环节治理建设项目审计和“四好农村路”建设专项审计。

2.围绕提升公共投资效益，加大对公共投资领域、重大公共工程和基础设施建设审计力度，促进重点工程加快实施、有效推进，实施4个竣工决算审计。

3.持续关注政府重大项目建设情况，对商杭高铁站前广场及周边道排项目、淮南强制隔离戒毒所改扩建项目、淮上淮河大桥建设项目、市级老年公寓建设项目等12个在建项目进行跟踪审计。

4.围绕市局中心工作积极开展部门预算和经济责任审计，负责组织实施市物价局部门预算执行情况审计暨市物价局局长任期经济责任审计。

（三）深化政府投资审计管理系统的应用，加强投资审计技术创新。

进一步深化政府投资审计管理系统1拖N的运用，2019年市本级将重点项目的结算、跟踪和决算审计全部在投资管理平台上运行，促进投资项目审计的公开透明，提高审计效率，降低投资审计风险。将政府投资审计管理系统纳入“一把手”工程，以创新之举强力推进投资审计管理系统应用。强化创新意识，加大创新力度，关注运用近年实践中成熟、有效的新经验、新技术和新方法，如大数据分析、云计算，以及先进的定位、检测等技术方法，提高投资审计效率。

（四）加强投资审计廉政风险防控，进一步健全完善制度机制

进一步贯彻落实《安徽省党风廉政建设主体责任和监督责任追究办法（试行）》的要求，落实政府投资审计风险防控的“两个责任”，压实单位领导班子、投资审计机构负责人的主体责任和监督责任，将政府投资审计廉政风险防控工作，作为头等大事来抓；研究制定投资审计廉政风险防控制度，建立完善长效机制；结合投资审计腐败案例，采取多种形式加强廉政警示教育，形成廉政教育、廉政监督常态化，增强法律意识，提高拒腐防变能力；对中介机构协审库开展公开招投标工作。